【单选题】营运资金需求测算的第四步是,信贷资金需求测算

1、【单选题】营运资金需求测算的第4步是

现金流分析。

2、信贷资金需求测算

短期贷款是企业向银行和其他非银行金融机构借入的期限在1年以内的贷款。短期贷款可根据企业生产经营需要申请生产周转贷款、临时贷款和结算贷款，并可根据贷款条件和需要选择不同类型的短期贷款。那么，如何计算短期贷款的融资需求呢？短期贷款融资需求的计算分为静态计算方法和动态计算方法两种。短期借款融资的计算需要根据企业年度流动资金和自有资金的实际情况进行分析计算。营运资金主要包括现金、存货、应收账款和应付账款的收取和使用。

1、静态计算方法。静态计算法是根据企业上1年度的实际生产经营数据，在计算流动资金的前提下，扣除企业自有资金和其他渠道的资金后，得出的短期贷款融资需求。营运资金需求计算公式：年营运资金=营运资金/营运资金周转次数，营业成本=上年销售收入*(1预计年销售收入增长率)*(1-上年销售利润率)，营运资金周转次数=销售收入/(平均流动资产-平均流动负债)。例如，企业A去年销售收入5000万元，预计当年销售收入7000万元，去年销售利润率为20%。流动资金周转两次，去年末流动资金贷款余额1000万元，自有流动资金1000万元。计算企业A当期的短期贷款融资需求。运营成本=5000万元*(1 40%)*(1-20%)=5600万元。年流动资金=5600万元/2次=2800万元。每年短期贷款增量=2800万-1000万-1000万=800万。

2、动态计算法。动态计算法是利用动态资金计算表计算企业短期借款需求的方法，即预测企业当前现金流入流出动态数据。当前的营运资金需求是初始净资本流量加上经营现金收入减去经营现金支出。营业现金收入包括企业本期(年、月、日)收到的销售收入和其他业务收入，营业费用包括本期(年、月、日)支付的采购费用、各项费用、税金费用、运输费用及其他相关成本和费用。例如，企业B预计收到销售额8000万元，材料采购6000万元，各项费用2000万元，税金400万元，运输100万元。期初现金流量净额为100万元。企业银行贷款余额为0。在不考虑其他资金渠道的前提下，计算企业b的短期贷款融资需求。b企业短期贷款需求=100万-6万-2万-4000-100万=-400万。总之，企业向银行等金融机构申请短期贷款时，不仅要满足银行贷款的基本条件，还要计算企业的短期贷款需求。短期贷款融资有两种计算方法。至于企业在计算资金需求时选择哪种方法，需要根据企业的实际情况来确定。2023年4月11日相关问答：。

3、营运资金需求测算包含什么?

营运资金需求测算包含：预计利润测算、营业收入测算、开办费用。营运资金需求量预测是指企业根据生产经营的需求，对未来所需资金的估计和测算。即通过对企业预算年度组织生产经营活动的资金需求量进行估计、分析和判断，它是企业制定资金预算的重要工作内容。 计算公式：营运资金需求 = （应收、预付款项 + 存货 + 待摊费用 + ...） - （应付、预收款项 + 未交、未付税利 + 预提费用 + ...）现金支付能力是指企业可立即变现的资产满足归还短期负债资金需求的能力，它反映企业营运资金在短期内满足生产经营活动资金需求的能力。其计算公式如下：现金支付能力 = （货币资金 +短期投资+应收票据） - （短期借款+应付票据）营运资金需求反映了：营运资金需求反映企业在生产经营过程中长期周转资金的平衡情况。如果营运资金需求为正，反映营运资金不能满足营运资金需求，需要短期借款来维持平衡；如果这种不平衡情况是长期的或是相当严重的，就应通过增加长期资金来增加营运资金，或者通过调整资金结构，改善资金管理来解决。如果营运资金需求为负，则反映营运资金过剩。现金支付能力反映企业生产经营过程中短期资金的平衡情况。如果现金支付能力为正，反映营运资金大子营运资金需求，企业在短期内没有偿债风险。如果现金支付能力为负，则反映短期内营运资金不能满足营运资金需求，企业面临偿还短期负债的困难。

4、房屋租金应计入投资资金需求预测的固定资金投入对吗

房屋租金应计入投资资金需求预测的固定资金投入不对。因为房租不属于固定资产，它属于收入或者费用。固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。

5、营运资金需求预测的基本方法有哪些

3种。营运资金需求预测的基本方法主要3种，为周转期计算法、回归分析法、比率分析法。营运资金亦称“运用资金”。国外称为营运资本。是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额。

6、流动资金需求测算审计

1是财务报表真实是准确测算的前提。流动资金测算是基于借款人的相关财务数据进行的，如果企业财务制度不健全，财务会计人员不具备相应的资格，则应首先对财务报表数据进行调查核实后，以期末实际数进行测算。 2是以实际销售增长代替预测增长。在授信额度测算时往往采用预测数，而审计时则应通过对信贷企业销售的同比增长情况进行目前实际的流动资金需求测算。 3是借款人自有流动资金是指借款人所有者权益中用于企业日常营运的资金，即剔除长期资产占用的部分，如果企业固定资产投入由部分中长期负债提供，则可抵算企业自有流动资金，增加相应数额的企业自有流动资金。 4是其他渠道提供的营运资金是指除应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、存货以外的其他流动资产和流动负债所提供的营运资金，包括其他应收款、其他应付款、应交税金等。